Чек-лист рисков субсидиарной ответственности

1. Вы реальный руководитель (собственник) компании?

Да, я управляю всеми вопросами самостоятельно, этой мой бизнес
Нет, я номинальный руководитель (собственник)
Фактически я решаю только мелкие оперативные вопросы, а другие лица принимают основные решения в бизнесе
Свой вариант

2. Как составляется бухгалтерская и налоговая отчетность?

Достоверно, без искажений, мы всегда готовы к налоговой проверке
Бухгалтер с моего одобрения иногда подгоняет цифры, но в целом все честно
Цифры берутся с «потолка», не основаны на реальной хозяйственной деятельности
Нет ответа
Свой вариант

3. Как распределяется прибыль в компании?

Строго по уставу, по итогам отчетного периода проводится собрание (при нескольких участниках в обществе, в случае единоличного управления – решение собственника), а потом прибыль выплачивается собственникам с удержанием всех необходимых налогов
У нас небольшая прибыль, мы ее не распределяем, копим нарастающим итогом
Мы вообще не показываем прибыль, из бизнеса деньги выводятся через технические компании
Свой вариант

4. Как заключаются крупные сделки, отличающиеся от обычной хозяйственной деятельности?

Строго по уставу, проводится собрание, принимается решение, далее заключается договор
Формально подписываются документы об одобрении крупных сделок, далее заключается договор с компанией
Я вообще не понимаю разницы, какие сделки крупные, а какие - нет

5. Как проверяются контрагенты перед заключением сделок?

Проводится самостоятельный анализ истории развития компании, налоговой и бухгалтерской отчетности, наличия судебных споров и исполнительных производств, проверяется рейтинг компании по всем возможным открытым источникам

Как правило, контрагенты выбираются по рекомендациям партнеров и коллег

Я вообще не проверяю, сразу запрашиваю (отправляю) коммерческое предложение и проект договора

Свой вариант

6. Как часто заключаются сделки с аффилированными и зависимыми лицами (родственниками, совладельцами бизнеса и т.п.) на «придуманные» услуги или иные подобные сделки?

У меня честный бизнес, нет смысла в таких сделках

У меня периодически возникает потребность в таких сделках, чтобы вытащить наличку

Только так и работаю, все деньги выводятся из компании через такие сделки

Свой вариант

7. Как часто деньги из компании выдаются в подотчет руководителю (собственнику)?

Очень часто, но по итогам получения от меня оправдательных документов на израсходованные подотчетные деньги бухгалтер сразу же делает авансовый отчет

Редко бывает такое, но если случается в течение года, то по итогам закрытия финансового года это проверяется и подбиваются все авансовые отчеты за прошлые периоды, без удержания налогов

Бывает регулярно, но я не знаю, сколько у меня сейчас денег в подотчете

Свой вариант